富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司,在全球市场上有超过65年的投资管理经验

富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金2015年年度报告摘要2015年12月31日基金管理人:国海富兰克林基金管理有限公司基金托管人:中国银行股份有限公司送出日期:2016年03月28日报告摘要1重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容农业包括哪些行业,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文本报告期自2015年3月26日起至12月31日止报告摘要2基金简介2.1 基金基本情况基金简称国富中证100指数增强分级基金主代码基金运作方式契约型、开放式基金合同生效日2015年03月26日基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司报告期末基金份额总额125,768,789.97基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所农业行业上市日期2015-04-10下属分级基金的基金简称国富100a国富100b国富100下属分级基金的交易代码报告期末下属分级基金的份24,574,125.0024,574,126.0076,620,538.97额总额2.2 基金产品说明本基金为股票指数增强型基金通过量化风险管理方法,控制基金投资组合与标的指数构成的偏差,同时采取适当的增强策略,在严格控制跟踪误差风险的基础上,力争获得超越业绩比较基准的投资收益,追求投资目标基金资产的长期增值在正常市场情况下,本基金力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%,年化跟踪误差不超过7.75%本基金基于被动复制的指数化投资方法,在严格控制跟踪误差风险的基础上,适度运用资产配置调整、行业配置调整、指数成份股权重优化等主动增强策略,投农业包括哪些方面资策略力争获得超越业绩比较基准的投资收益1、资产配置策略本基金采取指数增强策略为控制基金的跟踪误差风报告摘要险,本基金的资产配置将保持与业绩比较基准基本一致,只在股票、债券(主要是国债)、现金等各大类资产间进行小幅度的主动调整,追求适度超越业绩比较基准的收益目标2、股票投资策略为严格控制跟踪误差风险,本基金的股票投资以被动复制跟踪标的指数为主,辅以适度的增强策略3、债券投资策略本基金债券投资的主要目的是在保证基金资产流动性的前提下,提高基金资产的投资收益本基金主要投资于信用等级高、流动性好的政府债券、金融债、企业债等本基金在进行债券组合管理中,将基于对国内外宏观经济形势、国家财政货币政策动向、市场资金流农业行业标准查询动性等方面的分析,对利率、信用利差变化的趋势进行判断,综合考察债券的投资价值和流动性等因素,构建和调整债券投资组合4、股指期货投资策略本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则参与股指期货交易,以提高投资管理效率,降低跟踪误差风险业绩比较基准中证100指数本基金为股票指数增强型基金,属于较高预期收益、较高预期风险的证券投资品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市躇金在本基金分级运作期内,从本基金所分离出来的两类风险收益特征基金份额来看,由于基金收益分配的安排,国富中证100 a份额将表现出低风险、收益相对稳定的特征;国富中证100 b份额现代农业行业分析则表现出高风险、收益相对较高的特征下属分级基金的风险收益特国富中证国富中证本基金为股票指数报告摘要征100a份额将表100b份额则表增强型基金,属于现出低风险、现出高风险、较高预期收益、较收益相对稳定收益相对较高高预期风险的证券的特征的特征投资品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市躇金2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人国海富兰克林基金管理有名称中国银行股份有限公司限公司姓名储丽莉王永民信息披露负责联系电话021-3855 -@bankofchina.com400-700-4518、9510-客户服务电话和021-传真021-6888 -6659 49422.4 信息披露方式登载基金年度报告正文的管理人互联网网址基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管农业部行业专项人的住所3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元3.1.1 期间数据和指标2015年03月26日-2015年12月31日本期已实现收益51,147,489.07本期利润37,063,431.17加权平均基金份额本期利润0.1540报告摘要本期基金加权平均净值利润15.19%率本期基金份额净值增长率-11.70%3.1.2 期末数据和指标2015年末期末可供分配利润-14,661,483.74期末可供分配基金份额利润-0.1166期末基金资产净值111,107,306.23期末基金份额净值0.8833.1.3 累计期末指标2015年末基金份额累计净值增长率-11.70%注:1、本基金基金合同生效日为2015年3月26日,本基金本报告期内主要财务指标的计算期间为2015年3月26日至2015年12月31日2、上述财务指标采用的计算公式,详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第1号《主要财务指标的计关于农业方面的行业算及披露》3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)5、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购赎回费等,计入费用后实际收益要低于所列数字3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较业绩比份额净业绩比份额净较基准值增长较基准阶段值增长收益率①-③②-④率标准收益率率①标准差差②③④过去三个月13.06%1.52%13.57%1.51%-0.51%0.01%过去六个月-15.82%2.53%-15.13%2.46%-0.69%0.07%自基金合同生效日起中国农业行业信息网-11.70%2.49%-5.06%2.44%-6.64%0.05%至今报告摘要3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图(2015年3月26日-2015年12月31日)30%25%20%15%10%5%0%-5%-10%-15%-20%-25%2015-03-26 2015-05-06 2015-06--07-22 2015-08--10-15 2015-11--12-31业业业业100业业业业业业业业业业业业注:本基金的基金合同生效日为2015年3月26日,截止本报告期末已完成建仓但报告期末距建仓结束不满一年本基金在6个月建仓期结束时,各项投资比例符合基金合同约定3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较0%-1%-2%-3%-4%-5%-6%-7%2015业-8%-9%-10%-11%-12%-13%2015业-14%2015业业业业业100业业业业业业业业业业业业报告摘要农业包括哪些行业注:本基金成立于2015年3月26日,故2015年的业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩3.3 其他指标单位:人民币元报告期间2015年03月26日至 其他指标2015年12月31日 中证100a与中证100b基金份额配1:1比 期末中证100a份额参考净值1.046 期末中证100a份额累计参考净值1.046 期末中证100b份额参考净值0.720 期末中证100b份额累计参考净值0.720 中证100a的预计年收益率6.00%3.4 过去三年基金的利润分配情况单位:人民币元年度每10份基金份现金形式发再投资形式年度利润分配 (国富备注额分红数放总额发放总额合计 100a) 2015年----合计----年度每10份基金份现金形式发再投资形式年度利润分配 (国富备注额分红数放总额发放总额合计 100b) 2015年----合计----年度每10份基金份现金形式发再投资形式年度利润分中国农业行业银行配 (国富备注额分红数放总额发放总额合计100) 2015年----合计----注:本基金于2015年3月26日成立报告摘要4管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验国海富兰克林基金管理有限公司成立于2004年11月,由国海证券股份有限公司和富兰克林邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建,目前公司注册资本2.2亿元人民币,国海证券股份有限公司持有51%的股份, 邓普顿国际股份有限公司持有49%的股份国海证券股份有限公司是国内a股市场第16家上市券商,是拥有全业务牌照,营业网点遍布中国主要城市的全国性综合类证券公司国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系农业机械行业分析,借助国海证券股份有限公司的综合业务优势,力争成为国内一流的基金管理公司本公司具有丰富的管理基金经验自2005年6月第一只基金成立开始,截至本报告期末,本公司已经成功管理了23只基金产品4.1.2 基金经理及基金经理助理简介任本基金的基金经理期限证券从姓名职务说明任职日期离任日期业年限公司量张志强先生,cfa,纽约化与指州立大学(布法罗)计算数投资机科学硕士,中国科学技总监、术大学数学专业硕士历金融工任美国enreach2015年03月 张志强程部总-13年technology inc.软件工26日经理、程师、海通证券股份有限职工监公司研究所高级研究员、事、国友邦华泰基金管理有限公富沪深司高级数量分析师、国海300指数富兰克林基金管理有限公报中国农业行业前景告摘要增强基司首席数量分析师、风险金及国控制部总经理、业务发展富中证部总经理截至本报告期100指数末任国海富兰克林基金管增强分理有限公司量化与指数投级基金资总监、金融工程部总经的基金理、职工监事、国富沪深经理300指数增强基金及国富中证100指数增强分级基金的基金经理注:1.表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期,其中,首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日2.表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融领域的工作年限的总和4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有中国农业行业官网关法律、法规和《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为基金投资组合符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法公司建立了《公平交易管理制度》,确保公司旗下投资组合能够得到公平对待,避免各种投资组合之间的利益输送行为我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制:1.在研究信息共享方面,投资研究等部门通过定期的例会沟通机制,就相关议题进行讨论;公司建立了统一的研究平台,研究报中国农业网上银行告信息通过研究平台进行发布2.建立投资对象备选库,股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据,并经过相关领导审批;建立研究报告的定期更新机制3.在投资决策方面,公司在各类资产管理业务之间建立防火墙,确保业务隔离及人员隔离,同时各投资组合经理投资决策保持独立报告摘要4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易,公司在交易系统中设置公平交易功能,按照时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令;公司建立和完善了对债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易分配制度,以确保相关投资组合能够得到公平对待5.公司建立了《同日反向交易管理办法》,通过事前审批来对反向交易进行事前控制公司每季度对不同时间窗下公司管理的不农业包括哪些同投资组合同向交易的交易价差进行分析6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核,并在监察稽核定期报告中做专项说明公司也会在各投资组合的定期报告中,披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明4.3.2 公平交易制度的执行情况报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》,明确了公平交易的原则和目标,制订了实现公平交易的具体措施,并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配报告期末,公司共管理了二十三只公募基金及十四只专户产品统计所有投资组合分投资类别过去连续4个季度内在不同时间窗口(t=1、t=3和t=5)存在同向交易价差的样本,并对差价率均值、交易价格占优比率、t值、贡献率等指标进行分析报告期内公司未发现不同2015年农业行业分析投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为4.3.3 异常交易行为的专项说明公司按照《异常交易监控与报告制度》,系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、异常交易的识别程序,制订了异常交易的监控办法,并规范了异常交易的分析、报告制度公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监控报告期内公司不存在投资组合之间发生的同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析2015年,a股市场大涨大跌,经历了急剧转换,中证100指数全年下跌1.52%,但振幅高达62.21%全年而言,市场展现了显着的成长和小盘风农业部行业专项格,以创业板为代表的新报告摘要兴成长板块大幅领先传统行业的表现与股市的波澜壮阔相比,实体经济比较沉闷,pmi持续回落,显示工业领域增长压力继续加大,政府的稳增长刺激政策效果不容乐观投资方面,固定资产投资增速继续放缓,虽然房地产销售转暖,但房地产开发持续下滑的趋势并无改观消费和进出口的增长依然乏力除了政策因素、市场投机因素之外,对于经济增长和上市公司利润增长前景的担忧,以及对于流动性宽松状态持续性的担忧,导致了市场的大幅波动本基金于2015年3月26日成立,在建仓期间,基金的资产组合与业绩比较基准存在较大差异建仓完成后,基金保持了均衡的组合配置以控制主动投资风险,同时通过选股策略争取超越业绩比较基准4.4.2 报告农业部行业科技期内基金的业绩表现截至2015年12月31日,本基金份额净值为0.883元自基金成立至本报告期末,基金份额净值下跌11.70%,同期业绩比较基准下跌5.06%,基金表现落后业绩基准6.64%,年化跟踪误差为6.50%4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望2016年,无论是经济基本面还是流动性供给都不乐观传统经济增长模式愈显困难,解决产能过剩问题的过程充满经济层面和社会层面的风险在经济增长方式转换方面,前一两年广泛宣传的国企改革、放松管制等领域似乎进展甚微,近期虽然政府大力倡导供给侧改革,但具体方式和路径尚不清晰流动性供给方面,由于政府着眼于供给侧改革,加上美国进入加息周期,货币政策进一步宽松的程度难以超越市场预期股票市场的表现依赖于上市公司利农业行业竞争分析润增长、市场流动性和投资者情绪从目前的情况看,2016年这三个方面都不乐观此外,政策方面和金融创新方面的气氛与一年前相比也偏冷综合这些因素,预计2016年市场呈现震荡状态,机会将来自于某些因素的超预期改善4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本公司在报告期内有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员会(简称"估值委员会"),并已制订了《公允估值管理办法》估值委员会审核和决定投资资产估值的相关事务,确保基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核公司估值委员会由董事长(本报告期内代为履行总经理职责)或其任命者负责,成员包括投研、中国农业行业信息网风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管,相关人员均报告摘要具有丰富的证券基金行业从业经验和专业能力基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,应向估值委员会报告并提出相关意见和建议各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明截至本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施分配的利润4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无5托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金的托管过程中国农业行业协会中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务农业包括哪些方面会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整6审计报告会计师出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文7年度财务报表报告摘要7.1 资产负债表会计主体:富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金报告截止日:2015年12月31日单位:人民币元本期末资产2015年12月31日资 产:银行存款6,348,526.10结算备付金50,441.85存出保证金176,548.34交易性金融资产105,097,781.02其中:股票投资105,097,781.02基金投资-债券投资-资产支持证券投资-贵金属投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款-应收利息1,406.88应收股利-应收申购款1,098.68递延所得税资产-其他资产-资产总计111,675,802.87本期末负债和所有者权益2015年12月31日负 债:短期借款-交易性金融负债-报告摘要衍生金中国农业网上银行融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-应付赎回款23,576.00应付管理人报酬97,472.18应付托管费21,443.89应付销售服务费-应付交易费用38,915.72应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债387,088.85负债合计568,496.64所有者权益:实收基金125,768,789.97未分配利润-14,661,483.74所有者权益合计111,107,306.23负债和所有者权益总计111,675,802.87注:1.报告截止日2015年12月31日,基金份额总额125,768,789.97份其中富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之基础份额的份额总额为76,620,538.97份,基金份额净值0.883元;富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额总额为24,574,125.00份,基金份额参考净值1.046元;富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之积极收益类份额总额为24,574,126.00份,基金份额农业行业分析参考净值0.720元2、本财务报表的实际编制期间为2015年3月26日至2015年12月31日止期间7.2 利润表会计主体:富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金本报告期:2015年03月26日至2015年12月31日单位:人民币元项目本期报告摘要2015年03月26日至2015年12月31日一、收入42,137,789.671.利息收入249,474.52其中:存款利息收入203,481.76债券利息收入-资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入45,992.76其他利息收入-2.投资收益(损失以“-”填列)54,887,024.60其中:股票投资收益50,757,336.69基金投资收益-债券投资收益-资产支持证券投资收益-贵金属投资收益-衍生工具收益-股利收益4,129,687.913.公允价值变动收益(损失以“-”号-14,084,057.90填列)4.汇兑收益(损失以“-”号填列)-5.其他收入(损失以“-”号填列)1,085,348.45减:二、费用5,074,358.501.管理人报农业行业分类酬1,850,900.142.托管费407,198.083.销售服务费-4.交易费用2,236,314.305.利息支出-其中:卖出回购金融资产支出-6.其他费用579,945.98三、利润总额(亏损总额以“-”号填37,063,431.17报告摘要列)减:所得税费用-四、净利润(净亏损以“-”号填列)37,063,431.177.3 所有者权益变动表会计主体:富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金本报告期:2015年03月26日至2015年12月31日单位:人民币元本期2015年03月26日至2015年12月项目31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益二、本期经营活动产生的基37,063,431.37,063,431.17金净值变动数(本期利润)17三、本期基金份额交易产生-的基金净值变动数(净值减-549,686,778.4551,724,914.-601,411,693.36少以“-”号填列)9122,852,369.其中:1.基金申购款244,004,996.39266,857,366.3293-2.基金赎回款-793,691,774.8474,577,284.-868,269,059.农业行业分类6884四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变---动(净值减少以“-”号填列)-五、期末所有者权益74报表附注为财务报表的组成部分本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:报告摘要吴显玲胡昕彦黄宇虹基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第426号《关于核准富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金募集的批复》核准,由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》负责公开募集本基金为契约型开放式,农业行业风险分析存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币675,295,672.74元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2015)第231号验资报告予以验证经向中国证监会备案,《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》于2015年3月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为675,455,568.42份基金份额,其中认购资金利息折合159,895.68份基金份额本基金的基金管理人为国海富兰克林基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)根据《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》和《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括确认为富兰克林国海中证100指中国农业行业前景数增强型分级证券投资基金之基础份额(以下简称“国富中证100份额”),富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“国富中证100 a份额”)及富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“国富中证100 b份额”)其中,国富中证100 a份额、国富中证100 b份额的基金份额配比始终保持1:1的比例不变本基金净资产优先确保国富中证100 a份额的本金及国富中证100 a份额累计约定日应得收益,即国富中证100 a份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额;本基金在优先确保国富中证100 a份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为国富中证100 b份额的净资产,即国富中证100 b份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额中国农业新闻网基金发售结束后,场外认购的全部份额将确认为国富中证100份额;场内认购的全部份额将按1:1的比例确认为国富中证100 a份额与国富中证100 b份额本基金基金合同生效后,国富中证100份额与国富中证100 a份额、国富中证100 b份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行为基金份额的分拆,指基金份额持有人将其持有的国富中证100份额按照2份场内国富中证100份额对报告摘要应1份国富中证100 a份额与1份国富中证100 b份额的比例进行转换的行为;基金份额的合并,指基金份额持有人将其持有的国富中证100 a份额与国富中证100 b份额按照国富中证100 a份额与1份国富中证100 b份额对应2份场内国富中证100份额的比例进行转换的行为合同生效后,国富中证中国农业发展银行100份额可办理场外与场内申购和赎回,但不上市交易;国富中证100 a份额、国富中证100 b份额只上市交易,不可单独申购和赎回本基金的分级运作期为五年(含五年),分级运作期满后,满足基金合同约定的存续条件,本基金无需召开基金份额持有人大会,国富中证100 a 份额和国富中证100 b份额以各自的份额净值为基础,按照国富中证100份额的份额净值自动转换为上市开放式基金(lof),基金名称为“富兰克林国海中证100指数增强型证券投资基金(lof)”本基金转为上市开放式基金(lof)后,投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回本基金在存续期内的每个会计年度第一个工作日对登记在册的国富中证100份额、国富中证100 a份额进行基金的定期份额折算国富中证100 a份额和农业行业标准国富中证100 b份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算,对国富中证100 a份额的应得收益进行定期份额折算,每2份国富中证100份额将按1份国富中证100 a份额获得约定应得收益的新增折算份额在基金份额折算前与折算后,国富中证100 a份额和国富中证100 b份额的份额配比保持1:1的比例对于国富中证100 a份额的约定年化应得收益,即国富中证100 a份额每个会计年度12月31日份额净值超过1.0000元的部分,将折算为场内国富中证100份额分配给国富中证100 a份额持有人当国富中证100份额的基金份额净值达到2.0000元或国富中证100 b份额的基金份额参考净值达到0.2500元时,本基金即可确定折算基准日,进行不定期份额折算在折算基准日,本基金将对登记在册的国富中证100份额、国富中证100 a份额和农业方面的谚语国富中证100 b份额分别进行折算份额折算后本基金将确保国富中证100 a份额和国富中证100 b份额的比例为1:1;份额折算后国富中证100份额的基金份额净值、国富中证100 a份额和国富中证100 b份额的参考净值均调整为1.0000元经深圳证券交易所深证上[2015]第122号文审核同意,投资者场内认购的全部国富中证100份额按1:1比例自动分拆成的国富中证100 a份额和国富中证100 b份额于2015年4月10日在深圳证券交易所上市未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金作为指数型基金,采用被动复制策略,跟踪标的指农业包括哪些行业数市场表现,力争获得超越业绩比较基准的投资收益本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具如果法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围(但须符合中国证监会的相关规定)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产净值的比例为90%-95%,其中投资于股票资产的比例不低于基金资产净值的90%,投资于中证100指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的80%;债券、现金以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为5%-10%每个交易农业行业分析日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券本基金投资组合的业绩比较基准为中证100指数收益率95%+银行同业存款利率5%本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于2016年3月23日批准报出7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露xbrl模板第3号》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的农业方面的谚语中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2015年3月26日至2015年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2015年12月31日的财务状况以及2015年3月26日至2015年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止本期财务报表的实际编制期间为2015年3月26日至2015年12月31日止期间7.4.4.2 记账本位币报告摘要本基金的记账本位币为人民币7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有农业方面的论文至到期投资金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量农业包括哪些且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和中国农业行业标准其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解报告摘要除的部分终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、债券投农业机械行业分析资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的农业行业标准查询其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示7.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确农业银行行业分析认日及基金赎回确认日认列7.4.4.8 损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)报告摘要7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置2015年农业行业分析时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算7.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算7.4.4.11 基金的收益分配政策根据《富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金基金合同》,在本基金分级运作期内,本基金(包括国富中证100份额、国富中证100 a份额和国富中证100b份额)不进行收益分配7.4.4.12 分部报告本基金以内部农业包括哪些组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票2015农业部行业专项投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:报告摘要对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(amac)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于中国农业行业前景开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税对基金农业部行业标准从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易莹税,买入股票不征收股票交易报告摘要莹税7.4.7 关联方关系关联方名称与本基金的关系基金管理人、注册登记机构、基金销售机国海富兰克林基金管理有限公司属于农业方面的行业构中国银行股份有限公司("中国银行")基金托管人、基金销售机构国海证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构邓普顿国际股份有限公司国海富兰克林资产管理(上海)有限公基金管理人的全资子公司司注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 股票交易金额单位:人民币元本期2015年03月26日至2015年关联方名称12月31日占当期股票成交总额成交金额的比例国海证券643,032,738.8542.98%7.4.8.1.2 权证交易本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金金额单位:人民币元本期关联方名称2015年03月26日至2015年12月31日报告摘要占当期佣金期末应付佣金占2015年农业行业专项期末应付佣当期佣金总量的比例余额金总额的比例国海证券581,801.0742.89%-注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示权证交易不计佣金2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费单位:人民币元本期项目2015年03月26日至2015年12月31日当期发生的基金应支1,850,900.14付的管理费其中:支付销售机构431,976.63的客户维护费注:支付基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值属于农业方面的行业x1.00%/当年天数7.4.8.2.2 基金托管费单位:人民币元本期项目2015年03月26日至2015年12月31日当期发生的基金应支407,198.08付的托管费注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值x0.22%/当年天数7.4.8.2.3 销售服务费本基金本报告期内销售服务费报告摘要7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位:份本期2015年03月26日至2015年12月项目31日国富100a国富100b国富100基金合同生效日(2015年3月---26日)持有的基金份额期农业行业风险分析初持有的基金份额---期间申购/买入总份额--12,689,086.29期间因拆分变动份额---减:期间赎回/卖出总份额---期末持有的基金份额--12,689,086.29期末持有的基金份额占基金--16.56%总份额比例注:1.本基金基金合同生效日为2015年3月26日2.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行2.本基金基金合同生效日为2015年3月26日,本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未运用固有资金投资本基金7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位:人民币元关联方名称本期报告摘属于农业方面的行业要2015年03月26日至2015年12月31日期末余额当期利息收入 中国银行股份有限公6,348,526.10184,964.34司注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券7.4.8.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内无其他关联交易事项7.4.9 期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票金额单位:人民币元期末复牌数量期末期末 股票股票停牌停牌原复牌估值单开盘单成本总估值总 代码名称日期因日期光伏农业行业标准价价额额127, 0000万科15/1重大资未复400.1,772,13,112,302a2/18产重组24.43牌未知0026.5682.0077,9 6013兴业15/1重大事16/000.0961,,90077证券2/29项11.001/079.400.43.0085,0 6010宁波15/0重大资16/000.0515,,60018港8/04产重组8.162/227.340.60.0057,4 6006青岛15/1重大资16/088.0746,,28090海尔0/19产重组9.922/018.930.69.96注:本基金截至2015年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌报告摘要的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购无7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项(1)公允价值(a)金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结农业行业标准查询果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值(b)持续的以公允价值计量的金融工具(i)各层次金融工具公允价值于2015年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为99,864,618.06元,第二层次的余额为5,233,162.96元,无属于第三层次的余额(ii)公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交农业银行行业分析易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无©非持续的以公允价值计量的金融工具于2015年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(d)不以公允价值计量的金融工具报告摘要不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很校(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项8投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况金额单位:人民币元占基金总资产序号项目金额的比农业部行业专项公示例(%)1权益投资105,097,781.0294.11其中:股票105,097,781.0294.112固定收益投资--其中:债券--资产支持证券--3贵金属投资--4金融衍生品投资--5买入返售金融资产--其中:买断式回购的买入返售金融资产--6银行存款和结算备付金合计6,398,967.955.737其他各项资产179,053.900.168合计111,675,802.87100.00注:本基金未通过沪港通交易机制投资港股8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合8.2.1.1 报告期末(指数投资)按行业分类的境内股票投资组合金额单位:人民币元占基金资产净值比代码行业类别公允价值例(%)a农、林、牧、渔业--b采矿业3,323,097.002.99报告摘要c制造业27,524,977.7324.77电力、热力、燃气及水生产和供d4,095,361.963.69应业e建筑业5,041,872.204.54f批发和零售业1,044,876.700.农业包括哪些94g交通运输、仓储和邮政业2,833,016.002.55h住宿和餐饮业--信息传输、软件和信息技术服务i3,416,221.003.07业j金融业52,308,610.1147.08k房地产业4,745,868.324.27l租赁和商务服务业--m科学研究和技术服务业--n水利、环境和公共设施管理业520,960.000.47o居民服务、修理和其他服务业--p教育--q卫生和社会工作--r文化、体育和娱乐业240,000.000.22s综合--合计105,094,861.0294.598.2.1.2 报告期末(积极投资)按行业分类的股票投资组合金额单位:人民币元占基金资产净值比代码行业类别公允价值例(%)a农、林、牧、渔业--b采矿业--c制造业2,920.00-电力、热力、燃气及水生产和供d--应业报告摘要e建筑业--f批发和零售业--g交通运输、仓储和邮政业--h住宿和餐饮业--信息传输、农业行业标准下载软件和信息技术服务i--业j金融业--k房地产业--l租赁和商务服务业--m科学研究和技术服务业--n水利、环境和公共设施管理业--o居民服务、修理和其他服务业--p教育--q卫生和社会工作--r文化、体育和娱乐业--s综合--合计2,920.00-8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合本基金未通过沪港通交易机制投资港股8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位:人民币元股票代占基金资产净序号股票名称数量公允价值码值比例(%)中国平安190,6006,861,600.006.民生银行520,3005,015,692.004.兴业银行234,8004,008,036.003.招商银行181,5703,266,444.302.万科a127,农业行业有哪些4003,112,382.002.80报告摘要浦发银行164,2002,999,934.002.中信证券147,6012,856,079.352.交通银行414,6002,670,024.002.海通证券151,6002,398,312.002.农业银行673,1002,174,113.001.96注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于国海富兰克林基金管理有限公司网站的年度报告正文8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细金额单位:人民币元股票代占基金资产净 序号股票名称数量公允价值码值比例(%)万里石5002,920.000.00注:鉴于部分股票占基金资产净值的比例过于微小,四舍五入后无法通过小数点后两位数据加以列示,故标注为“0.00”投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于国海富兰克林基金管理有限公司网站的年度报告正文8.4 报告期内股票投资组生态农业包括哪些合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元股票代占期末基金资产净值比例 序号股票名称本期累计买入金额码(%)中国平安43,955,661.1639.民生银行34,483,324.3231.中信证券33,720,794.1130.招商银行30,746,623.1627.兴业银行26,136,881.2023.海通证券25,551,381.6523.浦发银行22,187,167.1219.万科a14,292,954.1712.农业银行14,029,574.0012.格力电器13,701,678.3212.33报告摘要中国建筑13,254,489.0011.交通银行12,583,187.5911.伊利股份11,894,081.9110.贵州茅台11,807,195.7610.工商银行11,704,732.0010.光大银行11,414,972.0010.中国太保11,219,197.0010.华泰证券10,942,291.009.广发证券10,664,448.009.平安银行10,646,813.809.中国中铁10,300,244.959.申万宏源10,112,795.719.招商证券9,933,210.578.上汽集团9,909,358.018.中国重工9,448,166.008.北京银行9,219,814.008.美的集团9,004,633.008.大秦铁路8,044,427.007.保中国农业发展银行利地产8,011,827.257.中国人寿7,714,531.576.包钢股份7,686,999.686.京东方a7,652,457.006.方正证券7,626,259.006.中国石油7,538,203.006.建设银行7,489,244.726.中国中车7,081,788.006.苏宁云商7,070,310.006.华夏银行6,965,166.956.中国铁建6,725,599.006.长江电力6,626,343.005.96报告摘要康美药业6,587,451.005.中国石化6,504,904.005.中国联通6,344,741.005.中国北车5,950,279.005.国电电力5,910,775.375.东方明珠5,910,763.135.五粮液5,824,742.995.北方稀土5,537,357.354.三一重工5,504,951.004.宝钢股份5,483,188.004.海螺水泥5,482,667.004.中兴通讯5,405,728.004.金地集团5,321,438.194.中联重科5,235,399.054.紫金矿业5,103,278.004.华能国际5,069,445.004.青岛海尔5,024,729.924.中国神华4,978,780.324.新华保险4,958,292.004.恒瑞医药4,741,963.004.海康威视4,701,327.004.云南白药4,450,773.154.广汇能源4,093,084.003.国电南瑞3,945,593.003.潍柴动力3,915,499.003.万华农业行业有哪些化学3,871,419.233.中国铝业3,868,486.003.三安光电3,794,594.543.天士力3,732,986.263.中国船舶3,725,972.163.35报告摘要华侨城a3,721,302.003.洋河股份3,644,543.363.中国交建3,633,743.933.中国电建3,603,989.403.比亚迪3,509,913.003.海油工程3,388,993.003.歌尔声学3,365,376.543.长安汽车3,358,913.533.中信银行3,344,610.003.上海电气3,315,310.002.中国中冶3,181,319.002.杰瑞股份3,058,627.002.双汇发展2,922,050.002.长城汽车2,860,851.972.宁波港2,672,418.902.大华股份2,547,270.002.复星医药2,537,322.792.江西铜业2,515,129.002.上港集团2,386,088.002.中国化学2,248,852.002.中国国航2,241,564.002.02注:买入金额按买入成交金额填列,不考虑相关交易费用8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细金额单位:人民币元股票代占期末基金资产净值比例序号股票名称本期累计卖出金额码(%)中国平农业包括哪些方面安38,324,355.2634.招商银行31,161,012.7228.民生银行31,058,288.0227.中信证券28,508,226.7825.66报告摘要海通证券23,933,253.8721.兴业银行22,324,844.0720.浦发银行21,266,956.8919.中国建筑13,487,276.6212.格力电器13,211,384.8011.万科a13,166,333.0011.中国中铁13,015,795.0011.贵州茅台12,102,299.4610.农业银行12,092,817.0010.伊利股份11,606,761.0310.光大银行10,912,687.459.平安银行10,831,567.899.交通银行10,459,954.009.工商银行10,343,881.009.中国重工10,110,776.009.中国太保9,259,140.408.广发证券8,903,459.008.华泰证券8,826,428.007.申万宏源8,793,353.007.招商证券8,682,393.007.北京银行8,421,978.007.上汽集团8,382,091.207.美的集团7,910,250.927.大秦铁路7,804,195.397.保利地产7,330,996.736.中国联通7,286,565.686.建设银行7,135,396.756.苏宁云商6,947,315.006.中国石油6,914,193.146.华夏银行6,899,681.766.21报告摘要中国铁建6,720,882.186.包钢股份6,644,068.325.方正证券6,629,030.005.2015年农业行业专项中国人寿6,606,463.605.京东方a6,489,820.005.康美药业6,486,987.985.长江电力6,336,343.835.金地集团6,283,253.605.国电电力6,131,852.675.中国中车6,028,653.525.中联重科5,780,719.815.中兴通讯5,674,425.005.中国石化5,650,973.005.五粮液5,476,459.004.北方稀土5,118,101.004.宝钢股份5,101,831.004.华能国际5,080,870.114.紫金矿业4,937,173.284.海螺水泥4,758,618.954.恒瑞医药4,738,065.124.海康威视4,700,511.044.三一重工4,693,388.344.新华保险4,498,740.854.青岛海尔4,490,091.004.中国中冶4,368,352.003.中国神华4,329,092.703.三安光电4,224,205.543.潍柴动力4,109,783.003.云南白药4,051,460.093.中国电建4,016,607.003.62报告摘要广汇能源4,003,978.643.万华化学3,871,972.993.东方明珠3,853,516.083.国电南瑞3,774,362.123.中国铝业3,705,785.003.中国船舶3,639,833.043.天士力3,607,571.443.歌尔声学3,474,164.003.上海电气3,368,746.003.洋河股份3,312,931.262.华侨关于农业方面的行业城a3,297,934.002.海油工程3,270,961.002.宁波港3,238,083.002.比亚迪3,219,284.582.中国交建3,164,162.002.中信银行3,076,475.002.大华股份2,757,299.002.杰瑞股份2,715,959.682.中国化学2,706,328.622.江西铜业2,594,655.002.复星医药2,588,739.222.双汇发展2,497,593.002.上港集团2,324,743.002.长城汽车2,305,231.552.07注:卖出金额按卖出成交金额填列,不考虑相关交易费用8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位:人民币元买入股票成本(成交)总额782,343,072.55卖出股票收入(成交)总额713,918,570.32注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列,不考虑相关报告摘要交易费用8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持农业方面的谚语有债券8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细根据基金合同,本基金不投资贵金属8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末未持有股指期货8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明根据基金合同,本基金不投资国债期货8.12 投资组合报告附注8.12.1本基金本期投资的前十名证券中,报告期内发行主体被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、农业银行行业分析处罚的情况说明如下:中信证券于2015年1月19日公告显示,中信证券存在为到期融资融券合约展期的问题,公司被中国证监会采取暂停新开融资融券客户信用账户3个月的行政监管措施对此,公司已采取以下整改措施:1、暂停新开立融资融券客户信用账户3个月2、自2015年1月16日起,公司将不允许新增任何新的合约逾期,距合约到期两周前将反复提醒客户及时了结合约,对于到期未了结的合约将强制平仓3、在监管规定的时间内,清理完成旧的逾期合约4、将融资融券业务客户开户条件由客户资产满人民币30万元提高到客户资产满人报告摘要民币50万元中信证券于2015年11月29日公告显示,2015年11月26日,中信证券收到中国证监会调查通知书(稽查总队调查通字号)因中信证券涉嫌违反《证券公司监督管理条例》相关规农业行业标准定,中国证监会决定对中信证券进行立案调查本次调查重点针对中信证券在融资融券业务开展过程中,涉嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条"未按照规定与客户签订业务合同"的规定本基金对中信证券投资决策说明:本公司的投研团队经过充分研究,认为上述事件仅对中信证券短期经营有一定影响,不改变长期投资价值同时由于我们看好证券行业整体的发展前景,行业杠杆度的提升带来盈利能力的上升,因此买入中信证券本基金管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度海通证券于2015年1月20日公告显示,2015年1月16日中国证监会公开通报2014年第四季度证券公司融资类业务现场检查情况海通证券因存在违规为到期融资融券合约展期问题,受到暂停新开融资融券客户信用账2015农业部行业专项户3个月的行政监管措施经查,海通证券存在为少数融资融券六个月到期并提出逾期负债暂缓平仓申请的客户,在维持担保比例处于150%以上的前提下暂缓平仓的行为,这部分客户数占公司融资融券交易的总客户数不到1% 目前海通证券已经采取了以下整改措施:一是暂停新开立客户信用账户三个月;二是不允许有任何新的合约逾期,合约到期前将按合同规定提醒客户及时了结合约,到期未了结将会执行强制平仓;三是按监管要求限定的期限内完成违规逾期合约的清理;四是认真整改融资融券业务,确保业务的合规经营海通证券于2015年9月11日公告显示,海通证券收到中国证监会行政处罚事先告知书海通证券涉嫌违法违规的事实如下:海通证券上海建国西路营业部和杭州解放路营业部对杭农业行业竞争分析州恒生网络技术服务有限责任公司homs系统开放专线接入,其中第一条专线于2014年3月由零售与网络金融部、信息技术管理部、合规与风险管理总部平行审核后接入上线第二条专线于2015年2月由零售与网络金融部、合规与风险管理总部、信息技术管理部平行审核后接入上线对于上述外部接入的第三方交易终端软件,海通证券未进行软件认证许可,未对外部系统接入实施有效管理,对相关客户身份情况缺乏了解根据当事人违法行为的事实、性质、清洁和社会危害程度,依据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定,证监会拟决定:1、对海通证券责令改正,给予警告,没收违法所得28,653,000元,并处以85,959,000元罚款;2、对丁学清给予警告,并处以10万元罚款;3、对邹二海给予警告,并处农业行业标准下载以10万元罚款;报告摘要4、对高宏杰给予警告,并处以10万元罚款;5、对汪峥给予警告,并处以5万元罚款;6、对方贤明给予警告,并处以5万元罚款;7、对沈云明给予警告,并处以5万元罚款;8、对宋世浩给予警告,并处以5万元罚款海通证券于2015年11月29日公告显示,2015年11月26日海通证券收到中国证监会调查通知书(稽查总队调查通字号)因海通证券涉嫌违反《证券公司监督管理条例》相关规定,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对海通证券进行立案调查本次调查重点针对海通证券在融资融券业务中涉嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条"未按规定与客户签订业务合同"的规定本基金对海通证券投资决策说明:本公司的投研团队经过充分研究,认为上述事件仅对农业方面的行业有海通证券短期经营有一定影响,不改变长期投资价值同时由于我们看好证券行业整体的发展前景,行业杠杆度的提升带来盈利能力的上升,因此买入海通证券本基金管理人对该股的投资决策遵循公司的投资决策制度8.12.2本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票8.12.3 期末其他各项资产构成单位:人民币元序号名称金额1存出保证金176,548.342应收证券清算款-3应收股利-4应收利息1,406.885应收申购款1,098.686其他应收款-7待摊费用-8其他-9合计179,053.908.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细报告摘要本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转债8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情光伏农业行业标准况的说明金额单位:人民币元流通受限部分占基金资产净流通受限情况序号股票代码股票名称的公允价值值比例(%)说明重大资产重组万科a3,112,382.002.80停牌8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况9基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位:份持有人结构机构投资者个人投资者份额持有人户数户均持有的占总份占总份级别(户)基金份额持有持有额额份额份额比例比例国富16,702,9977,871,128.,497.0567.97%32.03%100a.0000国富24,544,,158.5830,000.000.12%99.88%100b.0012,689,14563,931,393国富1001,75843,583.9216.56%83.44%.29.6829,422,14296,346,647合计2,52949,730.6423.39%76.61%.29.689.2 期末上市基金前十名持有人国富100a序号持有人名称持有份额(份)占上市总份额比例报告摘要农业类专业包括哪些中国人寿再保险有限责任16,363,800.0025.90%公司中欧盛世-广发银行-中欧2盛世-利可5号资产管理计3,614,975.0014.71%划中国大地财产保险股份有32,268,753.009.23%限公司4陈洲1,466,200.005.97%泰康人寿保险股份有限公5司-分红-个人分红-019l-946,199.003.85%fh002深富安达基金-民生银行-复6900,900.003.67%熙稳赢1号资产管理计划7闫改英870,600.003.54%富安达基金-光大银行-富8安达-利可1号资产管理计838,055.003.41%划9赵丽701,227.002.85%中国银河证券股份有限公10605,500.002.46%司国富100b序号持有人名称持有份额(份)占上市总份额比例1张美芳4,490,000.0018.27%2项燕2,614,917.0010.64%3张卫国2,045,477.008.32%4陈丽780,206.003.17%5尉睦金757,000.003.08%6张玲504,300.002.05%7宛崇燕474,700.001.93%8莫家秀320,000.001.30%9林少逸317,206.001.29%报告摘要10翟罗根300,000.001.22%9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况持有份额总数(份)项目份额级别占基农业行业标准目录金总份额比例国富100a-- 基金管理人所有从业国富100b--人员持有本基金国富10099,016.650.%合计99,016.650.%9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况项目份额级别持有基金份额总量的数量区间(万份)国富100a0 本公司高级管理人员、基金国富100b0 投资和研究部门负责人持有国富1000~10本开放式基金合计0~10国富100a0 本基金基金经理持有本开放国富100b0式基金国富1000合计010 开放式基金份额变动单位:份国富100a国富100b国富100基金合同生效日(2015年03月117,906,583.00117,906,584.00439,642,401.4226日)基金份额总额基金合同生效日起至报告期期末--244,004,996.39基金总申购份额减:基金合同生效日起至报告期--793,691,774.84期末基金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末-93,332,458.00-93,332,458.00186,664,916.00报告摘要基金拆分变动农业方面的行业份额本报告期期末基金份额总额24,574,125.0024,574,126.0076,620,538.97注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动(一)基金管理人重大人事变动1、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第十次会议审议通过,毕国强先生不再担任公司总经理,由公司董事长吴显玲女士代为履行总经理职责详情请参阅2015年4月18日相关公告;2、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十一次会议审议通过,李彪先生不再担任公司副总经理详情请参阅2015年12月12日相关公告期后事项说明: 经国海富兰克林基金管理有限公司股东会2015年第八次会议和第关于农业方面的论文四届董事会第二十二次会议分别审议,同意自2016年1月4日起,gregory e.mcgowan先生担任公司董事长;同意吴显玲女士自2016年1月7日起担任公司总经理,全面主持经营管理工作详情请参阅2016年1月9日相关公告(二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动2015年4月,李爱华先生不再担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务上述人事变动已按相关规定备案、公告11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼11.4 基金投资策略的改变本报告期内未发生基金投资策略的改变11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币67000.00元,本基金中国农业行业网自成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所,未曾改聘其他会计师事务所报告摘要11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况(一)基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况(二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位:人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票券商名称元成交金占当期佣金备注成交总额比佣金数量额总量的比例例643,032,国海证券242.2015农业部行业专项98%581,801.0742.89%738.85314,643,中泰证券121.03%286,830.9221.14%420.54240,597,银河证券116.08%219,039.9516.15%373.17184,292,申万宏源212.32%166,281.2912.26%432.760,004,3兴业证券14.01%53,157.23.92%86.8129,159,3长江证券21.95%27,156.242%43.7710,780,0国信证券10.72%10,039.50.74%135,697,12广发证券10.38%5,191.80.38%1.183,483,14华创证券10.23%3,174.170.23%3.73,463,99光大证券10.23%3,226.160.24%7报告摘要825,492.海通证券20.06%750.540.06%15东方证券2----中信证券1----中金公司2----中银国际1----中信建投2----招商证券1----华泰证券1----瑞银证券1----民生证券1----注:1.专用交易单元的选择标准和程序1)选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,并租用其交易单元作为基金的专用交易单元选择的标准是:资历雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;财务状关于农业方面的行业况良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专题研究报告2)公司基金交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量,评判标准包括但不限于:全面及时向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研究报告;具有数量研究和开发2014农业行业分析能力;能有效组织上市公司调研;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告;上门路演和电话会议的质量;⑥与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力;⑦其他与投资相关的服务和支持3)租用基金专用交易单元的程序基金管理人根据上述标准考察证券经营机构,考察结果经公司领导审批后,我司与被选中的证券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》,并办理基金专用交易单元租用手续报告摘要之后,基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选择标准细化的评价体系,每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价:a提供的研究报告质量和数量;b由基金管理人提出课题,证券经营机构提供2015年农业行业专项的研究论文质量;c证券经营机构协助我公司研究员调研情况;d与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况;e其他可评价的量化标准经过评价,对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留,并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;基金管理人将重新选择其它经营稳舰研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年2、报告期内证券公司基金专用交易单元变更情况报告期内,本基金新增广发证券深圳交易单元1个;新中国农业机械行业增长江证券深圳交易单元1个;减少广发证券上海交易单元1个;减少东海证券上海交易单元1个11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况金额单位:人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债券占当期权证券商名称成交金占当期债券成交金成交回购成交总成交总额比额成交总额比例额金额额比例例国海证券------中泰证券------银河证券------申万宏源------兴业证券------长江证券------国信证券------广发证券------华创证券------报告摘要光大证券------675,000,海通证券--100%--000东方证券------中信证券------中金公司------中银国际------中信建投--农业行业分析报告----招商证券------华泰证券------瑞银证券------民生证券------国海富兰克林基金管理有限公司二一六年三月二十八日责任编辑:-->